小型事業(yè)單位在資產(chǎn)管理方面的難點表現(xiàn)為資產(chǎn)清查不徹底，對資產(chǎn)的實際狀況和數(shù)量掌握不清，容易造成資產(chǎn)流失和浪費。同時，資產(chǎn)的日常管理缺乏規(guī)范，如資產(chǎn)的登記、折舊計算等工作不到位。可以定期進行***的資產(chǎn)清查，建立詳細(xì)的資產(chǎn)臺賬，記錄資產(chǎn)的購買時間、價值、使用部門等信息，確保資產(chǎn)賬實相符。加強資產(chǎn)日常管理規(guī)范，制定資產(chǎn)管理制度和流程，明確資產(chǎn)的采購、使用、維修和處置等環(huán)節(jié)的責(zé)任和操作方法。例如，對于設(shè)備的維修，建立維修申請和審批制度，確保維修工作的合理性和及時性。另外，利用信息化手段對資產(chǎn)進行動態(tài)管理，隨時掌握資產(chǎn)的使用狀態(tài)和位置。強化行政事業(yè)單位內(nèi)控管理，能提高服務(wù)質(zhì)量。行政事業(yè)單位內(nèi)控管理有哪些工作

公立醫(yī)院內(nèi)部控制組織架構(gòu)設(shè)置存在不合理之處，普遍未遵循“決策”“執(zhí)行”“監(jiān)督”相互分離原則。常見現(xiàn)象如內(nèi)部審計部門牽頭內(nèi)部控制建設(shè)，財務(wù)部門牽頭風(fēng)險評估或自我評價工作，這混淆了部門職能，易導(dǎo)致權(quán)力集中且缺乏制衡。在決策機構(gòu)方面，雖按要求設(shè)立內(nèi)部控制委員會或領(lǐng)導(dǎo)小組，但往往只是形式上存在，并未通過會議切實研究討論內(nèi)部控制工作，無法有效發(fā)揮決策作用。這種情況會引發(fā)一系列問題，如內(nèi)部控制建設(shè)缺乏科學(xué)規(guī)劃、風(fēng)險評估不準(zhǔn)確、自我評價不客觀等，嚴(yán)重影響醫(yī)院內(nèi)部控制的有效性和執(zhí)行力。為保障醫(yī)院健康發(fā)展，必須糾正這種不合理的架構(gòu)設(shè)置，明確各部門職責(zé)，強化決策機構(gòu)的實際運作，真正實現(xiàn)“決策”“執(zhí)行”“監(jiān)督”的相互分離與有效協(xié)作。在決策機構(gòu)設(shè)置方面，應(yīng)如何明確各部門職責(zé)，強化其實際運作？內(nèi)部控制建設(shè)缺乏科學(xué)規(guī)劃會帶來哪些影響？如何保證風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性和自我評價的客觀性？內(nèi)控手冊怎么編制加強內(nèi)控評價建設(shè)，能提升單位形象；加強內(nèi)控評價建設(shè)，能增強單位凝聚力。

信息化建設(shè)可以將內(nèi)部控制的流程和制度通過軟件系統(tǒng)進行固化。例如，在財務(wù)報銷流程中，信息化系統(tǒng)可以設(shè)置嚴(yán)格的審批流程，明確每一個審批環(huán)節(jié)的權(quán)限和要求，只有符合規(guī)定的報銷申請才能進入下一個環(huán)節(jié)，減少人為因素的干擾，提高內(nèi)部控制的執(zhí)行效果。通過信息化手段對醫(yī)院的運營數(shù)據(jù)進行實時監(jiān)控，可以及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中的漏洞和風(fēng)險點。例如，對藥品庫存的實時監(jiān)控，如果發(fā)現(xiàn)庫存異常波動，可能提示存在藥品管理環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制問題，如藥品被盜用或不合理的庫存管理，從而及時進行調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度。

在科研經(jīng)費報銷過程中，常常會出現(xiàn)一些讓財務(wù)人員陷入兩難的情況?？蒲腥藛T對于費用是否可報銷的疑問不斷，而財務(wù)既要確保經(jīng)費合理使用，又要符合內(nèi)控規(guī)定，面臨著諸多挑戰(zhàn)。下面我將分享你一份科研經(jīng)費報銷之“雷區(qū)清單”的***部分，快來點贊收藏吧。1.不得用于與本項目研究工作不相關(guān)的支出。2.不得通過虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務(wù)（如器設(shè)備購置、測試化驗加工、試劑材料采購、科研合作與協(xié)作、材料、租車、會議、差旅、餐費、交通、印刷、圖文制作、圖書等業(yè)務(wù)）、編造虛假合同、使用虛假票據(jù)截留、套取、侵占科研經(jīng)費。3.違規(guī)向與科研項目（課題）無關(guān)的人員發(fā)放勞務(wù)費和**咨詢費，通過虛構(gòu)人員名單，虛報、冒領(lǐng)、超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放勞務(wù)費和**咨詢費等行為套取勞務(wù)費和**咨詢費。4.不得通過虛構(gòu)合作、協(xié)作等方式違規(guī)轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移財政科研項目經(jīng)費。5.不得虛開發(fā)票、使用虛假票據(jù)、故意拆分發(fā)票審批或報銷，規(guī)避財務(wù)相關(guān)規(guī)定，不得將同一商戶連號發(fā)票分次分月分項報銷，不得故意逃避簽訂合同、招投標(biāo)等審查監(jiān)督的行為。6.不得截留、擠占、挪用財政科研項目經(jīng)費。7.不得列支基建費。內(nèi)部控制建設(shè)的過程是“從無到有”的過程，也是“從有到好”的過程，而“好”是通過不斷優(yōu)化予以實現(xiàn)的。

公立醫(yī)院內(nèi)部控制與信息化建設(shè)是相輔相成、相互促進的關(guān)系。通過加強內(nèi)部控制，能夠規(guī)范醫(yī)院的管理行為，保障資產(chǎn)安全，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量和財務(wù)信息質(zhì)量，防范廉政風(fēng)險。而信息化建設(shè)則為內(nèi)部控制提供了強大的技術(shù)支持，提高了內(nèi)部控制的效率和效果，增強了風(fēng)險監(jiān)控和決策支持能力。公立醫(yī)院應(yīng)積極探索內(nèi)部控制與信息化融合的路徑，建立基于信息化的內(nèi)部控制體系，利用信息化技術(shù)加強風(fēng)險評估和預(yù)警，加強信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制審計，培養(yǎng)復(fù)合型人才，實現(xiàn)醫(yī)院管理的現(xiàn)代化和精細(xì)化。只有這樣，才能更好地應(yīng)對日益復(fù)雜的醫(yī)療市場環(huán)境和**要求，為患者提供更加質(zhì)量、安全、高效的醫(yī)療服務(wù)，推動公立醫(yī)院的可持續(xù)發(fā)展。內(nèi)控評價，推動單位管理不斷創(chuàng)新！公立醫(yī)院內(nèi)部控制制度和流程

健全行政事業(yè)單位內(nèi)控體系，能促進單位協(xié)調(diào)發(fā)展.行政事業(yè)單位內(nèi)控管理有哪些工作

在行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢中，合同管理不可忽視。首先，協(xié)助單位建立完善的合同管理制度。明確合同的簽訂、履行、變更和終止等流程，規(guī)范合同文本。例如，制定合同范本，確保合同條款的合法性和完整性。其次，加強合同簽訂前的審查。對合同對方的資質(zhì)、信譽、履約能力等進行嚴(yán)格審核，降低合同風(fēng)險。同時，強化合同履行過程的監(jiān)控。定期對合同執(zhí)行情況進行檢查，確保合同雙方履行各自的義務(wù)。再者，規(guī)范合同檔案管理。建立合同檔案管理制度，對合同文件進行妥善保管，便于查詢和追溯。例如，對重要合同進行電子和紙質(zhì)雙重存檔。通過合同管理咨詢，提高行政事業(yè)單位的合同管理水平，防范合同風(fēng)險。行政事業(yè)單位內(nèi)控管理有哪些工作